はじめに
企業間の取引において、代金回収は大きな課題となります。特に、商品やサービスを先に提供し、代金を後払いで回収する「掛け取引」の場合、取引先の支払い能力を事前に確認することは非常に重要です。
与信チェックとは
与信チェックとは、取引先の信用性や支払い能力を調査・評価することを指します。日本語では「信用調査」とも呼ばれ、企業間の取引においてリスクを最小限に抑えるために必須のステップです。
与信チェックの必要性
与信チェックを行うことで、以下のメリットを得られます。
- 未回収リスクの低減: 取引先の支払い能力を把握することで、代金回収不能となるリスクを低減できます。
- 適切な取引条件の設定: 与信チェック結果に基づいて、取引限度額や支払い期日などの取引条件を適切に設定できます。
- 経営判断の材料: 与信チェック結果は、新たな取引先との取引開始や、既存取引先の取引規模変更などの経営判断に役立ちます。
- 良好な取引関係の構築: 事前に取引先の信用性を確認することで、信頼関係に基づいた取引を築きやすくなります。
与信チェックの手順
与信チェックは、以下の手順で行われます。
- 情報収集: 官報、登記簿謄本、財務諸表、信用情報機関のレポートなど、取引先に関する情報を収集します。
- 分析: 収集した情報を分析し、取引先の財務状況、経営状況、支払い状況などを評価します。
- 評価: 分析結果に基づいて、取引先の信用性や支払い能力を評価します。
- 意思決定: 評価結果に基づいて、取引開始、取引継続、取引条件変更などの意思決定を行います。
与信チェックの方法
与信チェックには、以下の方法があります。
- 社内調査: 自社で収集した情報に基づいて調査を行います。
- 外部機関調査: 信用情報機関や調査会社などに依頼して調査を行います。
与信チェックのポイント
- 調査の目的を明確にする: 与信チェックを行う目的を明確にすることで、必要な情報を効率的に収集できます。
- 複数の情報源を活用する: 複数の情報源を活用することで、より客観的な評価が可能になります。
- 定期的に実施する: 取引先の状況は常に変化するため、定期的に与信チェックを実施する必要があります。
与信チェックに関する注意点
- 個人情報の取り扱い: 与信チェックにおいては、個人情報を取り扱う場合があるため、個人情報保護法などの法令を遵守する必要があります。
- 調査対象の選定: 与信チェックは、すべての取引先に対して行う必要はありません。取引規模やリスクに応じて、調査対象を選定する必要があります。
- コスト: 外部機関に調査を依頼する場合、調査費用が発生します。
まとめ
与信チェックは、企業間の取引におけるリスクを最小限に抑え、良好な取引関係を築くための重要なツールです。
参考資料
- 与信調査（与信チェック）とは？手続きや必要性、失敗しない方法を解説: https://www.riskeyes.jp/hansha-check-column/76
- 与信調査（信用調査）とは？与信調査の流れ・方法・ポイントを紹介！: https://www.robotpayment.co.jp/blog/business/7703/
- 与信管理ってどうやって行うの?: https://www.riskmonster.co.jp/study/lecture/chap01-03.html
用語解説
- 与信: 信用を与えること。
- 信用調査: 与信判断のために取引先の信用状況を調査すること。
- 財務諸表: 企業の財務状況を示す書類。
- 信用情報機関: 企業の信用情報を収集・提供する機関。
その他
- 与信チェックに関する専門書籍やセミナーも多数存在します。
コメント